英国威廉希尔公司

英国威廉希尔公司丰顺县2020年度县级预算执行和

其他财政收支审计查出问题

整改情况的报告

——2022年9月30日在丰顺县第十六届

人民代表大会常务委员会第九次会议上

丰顺县审计局局长  徐名阁

主任、各位副主任，各位委员：

　　受县人民政府委托，由我向县人大常委会报告2020年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　2021年9月8日，丰顺县第十五届人民代表大会常务委员会第四十三次会议听取和审议了《英国威廉希尔公司丰顺县2020年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。县委、县政府高度重视审计整改工作，通过县政府常务会议、全县审计工作会议、专题会议等，听取审计整改情况汇报，部署相关工作。县审计局和相关单位紧紧围绕县委、县政府工作要求，扎实推进审计查出问题的整改工作。现将有关情况报告如下：

　　一、整改工作总体推进情况

　　（一）审计机关履职尽责，强化整改督查

　　县审计局认真贯彻落实县人大常委会有关审议意见，把推进审计查出问题整改作为一项重要政治任务，作为改进政府工作、提升治理能力、促进经济社会高质量发展的重要抓手，坚持推动揭示问题与解决问题相统一。加强审计整改情况的督促检查，推动整改工作得到有效落实。

　　（二）涉及单位高度重视，夯实主体责任

　　被审计单位认真履行整改主体责任，积极采取措施，逐条逐项开展整改。主要负责同志能够履行审计整改第一责任人职责，做到亲自部署、亲自落实。通过将资金归还原渠道、完善相关制度、督促加快项目进度等措施，整改工作取得了较好成效。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　2020年度县级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的5大方面113个问题，至2022年8月底已完成整改91个，整改完成率80.5%，整改金额3698.50万元。

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.县级财政管理及决算草案审计查出问题的整改情况

　　（1）英国威廉希尔公司预算编制执行问题的整改情况。一是对县本级年中调整追加预算数额较大的问题，切实加强预算管理，严格控制年度执行中调整追加预算，同时进一步完善预算编制，确保做到预算编制的严肃性和精细化，提高年初预算到位率。二是对财政垫付资金挤占国库存款的问题，已全部消化2020年底形成的财政存量资金。三是对社会保险基金个别科目预算不准确、不合理，社会保险基金预算、决算差异较大的问题，进一步提高对预算管理的正确认识，加强各部门间的协调，提高预算编制准确性。

　　（2）英国威廉希尔公司财政管理问题的整改情况。一是对2020年度新增“暂付款”挂账的问题，县财政局严肃财政预算执行的刚性约束，加强各项支出的预算管理，严格按照批准的年度预算和用款计划拨款，安排预算用于消化“暂付款”挂账。二是对财政往来款长期挂存未清理的问题，往来款挂账仍在清理中，截至2022年8月底，共清理往来款挂账2117万元。

　　（3）英国威廉希尔公司国有资产管理问题的整改情况。对未落实国有资产公开招租制度、未建立资产出租管理的招租平台；未对单位房产租赁期限超过最长法定租赁期限的事项进行集中清理和统一规范；未对全县国有闲置土地、房产进行统一管理等问题。县财政局对违反规定超年限低价对外出租的事项已进行清理，要求各单位按规定进行整改。同时建议县政府加强国资管理，一是推行办公用房集中统一管理，统一确权登记。二是推进经营性资产集中统一监管。三是成立丰顺县公共资源交易中心。

　　（4）英国威廉希尔公司延伸单位审计问题的整改情况。一是对国有资源（资产）有偿使用收入2647万元征缴管理不到位的问题，上述资金已全部缴入县国库。二是对2020年新增债券资金仍滞留在项目单位未使用的问题，项目单位已加快工程建设，完善相关资料，有效提高资金支出进度。

　　2.部门预算执行全覆盖审计查出问题的整改情况

　　（1）英国威廉希尔公司预算编制执行问题的整改情况。对21个单位共93个项目存在预算执行率低于50%的问题，相关单位积极落实整改，加快项目资金的拨付使用。

　　（2）英国威廉希尔公司资产管理问题的整改情况。对7个单位资产管理不规范的问题，相关单位结合实际情况，通过补办手续、调账处理、健全完善制度等措施，规范资产管理。

　　（3）英国威廉希尔公司“三公”经费管理问题的整改情况。对4个单位的公车管理不规范的问题，相关单位通过实施公务用车单车核算、收回使用权等措施加强公务用车管理，已落实整改。

　　（4）英国威廉希尔公司财政财务收支管理问题的整改情况。一是对4个单位未及时将非税收入上缴财政的问题，相关单位已将非税收入合计176.64万元上缴县财政。二是对5个单位现金管理不规范的问题，通过加强财务人员管理、健全制度、账务调整等措施规范现金管理。三是对8个单位债权债务管理不规范的问题，相关单位通过对挂账项目进行清理和结算、对无证及遗失证件的土地进行确权和补办证件等措施，规范债权债务管理。

　　3.镇级财政管理审计查出问题的整改情况

　　（1）英国威廉希尔公司留隍镇违规举债的问题。留隍镇积极利用财政结余资金，逐步退回借款，已将借款2000万元退回相关公司账户，剩下1500万元仍在整改中。

　　（2）英国威廉希尔公司2个镇违规出借财政资金的问题。黄金镇已收回出借的48万元；留隍镇已收回出借的1300万元，剩下1400万元仍在整改中。

　　（3）英国威廉希尔公司2个镇存在无公函接待的问题。留隍镇、黄金镇对公务接待管理进行了规范，并加强相关制度的执行。

　　（4）英国威廉希尔公司黄金镇“四好农村路”工程未验收结算的问题。黄金镇已协调交通部门对全镇新建“四好农村路”进行验收，并督促施工方做好完工结算。

　　（5）英国威廉希尔公司3个镇未制定和执行公务卡结算管理办法的问题。各镇已通过制定公务卡使用管理办法、动员干部职工办理公务卡等措施，规范公务支出，提高公务卡使用率。

　　（二）重大政策措施跟踪审计查出问题的整改情况

　　1.丰顺县2020年促进就业优先政策落实情况审计查出问题的整改情况

　　一是对1名财政供养人员违规享受技能晋升培训补贴的问题，已收回违规发放的技能晋升培训补贴0.22万元并上缴县财政。二是对1名不符合条件的人员发放自主创业社保补贴的问题，已收回违规发放的自主创业社保补贴0.28万元并上缴县财政。三是对就业困难人员审核认定工作不规范的问题，通过召开工作会议，严格把关，明确工作人员职责，建立长效机制，规范就业困难人员审核认定工作。四是对就业见习政策覆盖面较小、享受补贴的人员少、见习基地发挥作用不到位的问题，新增就业见习基地并招募就业见习人员。五是对就业基地未按要求为见习人员购买人身意外险的问题，2021年10月起已为就业见习人员购买人身意外险。六是对中央财政工业企业结构调整专项奖补资金使用率偏低的问题，县人社局加快项目实施进度，现资金使用率达已达99.9%。

　　2.丰顺县革命老区和原中央苏区振兴发展情况审计查出问题的整改情况

　　一是对潭江镇35个自然村存在饮用水安全隐患的问题，督促镇加快农村集中供水全覆盖攻坚行动工程建设，对未实现集中供水人口逐户建档立卡，保障极少数在高山分散居住的农村居民饮水安全；督促潭江镇和有关部门进一步加强水源地管理和保护工作，保证水质安全。二是对县财政局未定期向省财政厅报送本地区革命老区转移支付资金使用情况工作计划及总结的问题，县财政局已于2021年7月完成了2020年革命老区转移支付资金工作总结，并制定了2021年革命老区转移支付资金工作计划。

　　（三）自然资源资产管理审计查出问题的整改情况

　　丰顺县黄金镇党委书记刘震辉同志、镇长刘远辉同志自然资源资产离任（任中）审计查出问题的整改情况

　　一是对镇政府未建立耕地、基本农田保护监测系统的问题，已协调县自然资源局建立耕地、基本农田保护监测系统，准确掌握耕地、基本农田数量及质量变化情况。二是对违规占用林地的问题，无害化处理场已取得广东省林业局审核同意使用林地手续，文体广场已办理设施农用地手续，其余持续整改中。三是对土地确权工作未按时全面完成的问题，黄金镇土地确权工作计划在2018年完成，实际在2019年全面完成，今后将严格把握时间节点，确保各项工作如期完成。四是对污水处理厂未取得排污许可证的问题，污水处理厂运营单位已经依法办理排污许可证。五是对1个项目建设未取得施工许可证的问题，出台《黄金镇工程项目管理制度》，规范工程建设管理。六是对部分违法用地监督整改责任不到位的问题，已拆除部分占用基本农田建筑，并加大国土资源巡查监管和对违法违规用地行为的整改力度。

　　（四）重点民生项目和资金审计查出问题的整改情况

　　1.村村通自来水工程投资审计查出问题的整改情况

　　一是对部分工程项目取消导致财政资金损失浪费的问题，待其他工程完成结算后将相关费用一并扣回。二是对工程总体效益不佳的问题，县水务局印发责任提醒告知书，要求相关责任单位切实采取措施加快整改；召开专题会议督促相关单位落实整改，要求尽快完成入户工作，提高使用率。

　　2.县城五斗种城市生活垃圾卫生填埋场改扩建项目投资审计查出问题的整改情况

　　一是对未取得有效的立项批复开工建设的问题，相关单位将严格执行国家工程建设程序，依法依规办理相关手续，杜绝类似问题再次发生。二是对未取得施工许可证即开工建设的问题，已全面梳理在建市政工程建设中存在的问题，进一步规范工程建设管理。三是对未按合同约定支付工程回购款的问题，建立健全市政公用事业管理中心内部管理制度，规范资金支付行为，提高工程管理水平。四是对监理日志存在无监理人员签名的现象、记录内容不全的问题，严格合同管理，依照监理合同约定，敦促监理单位切实履行工程监理责任。

　　3.2019年度困难群众基本生活保障专项资金管理和使用审计查出问题的整改情况

　　一是对将25户不符合条件的保障对象违规纳入保障范围的问题，县民政局已对上述25户低保户停保,追回4户资金共3.95万元。二是对县财政局未将各镇敬老院工作经费纳入财政预算的问题，县民政局已协调财政部门，在2022年将敬老院工作经费纳入财政预算。三是对县救助站对长期滞留的流浪、乞讨及走失人员的救助安置管理不够规范的问题，县救助站已对长期滞留乞讨人员进行了入户安置手续。

　　4.丰顺县2019年度义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金管理和使用审计查出问题的整改情况

　　对工程未按合同约定工期完成和工程监理日志记录不规范、内容不全的问题，县教育局已印发《英国威廉希尔公司进一步加强基础教育基本建设项目监督管理的通知》，规范项目监督管理。

　　5.2019年度及2020年第一批梅州市丰顺县龙岗镇马图村高标准农田建设项目审计查出问题的整改情况

　　一是对合同签订主体不适格的问题，2021年度丰顺县高标准农田建设项目已调整丰顺县农业农村局作为合同法人。二是对合同内容缺失，未按规定实行工人工资分账管理的问题，项目工程施工单位已按合同约定开设工人工资专户，并约定每期进度款30%作为工人工资拨付至工人工资专户。三是对承包人未按规定向相关部门缴交工人工资保证金的问题，按工人工资保证金管理相关规定，项目工程施工单位缴存工人工资保证金或保单保函。

　　（五）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计查出问题的整改情况

　　1.英国威廉希尔公司重大政策贯彻落实执行问题的整改情况

　　一是对2个单位共5个目标任务未完成的问题，相关单位已积极部署，确保国家惠民政策落实到位。二是对6个单位的45项重大决策不符合国家有关规定或政策要求的问题，相关单位通过会议研究、印发通知、自查自纠等措施，规范重大决策行为。三是对4个单位扩大开支范围的问题，相关单位通过自查自纠、停发补助等措施，加强预算支出的管理，落实整改。四是对4个单位的部分业务未进行政府采购的问题，相关单位已出台制度规定，规范政府采购。

　　2.英国威廉希尔公司内部控制管理问题的整改情况

　　一是对5个单位工程管理不规范的问题，相关单位通过自查自纠、追回资金、出台制度等措施，规范工程管理，落实整改。二是对5个单位的内部管理制度不完善、不健全的问题，相关单位已健全完善内部管理制度，加强制度规范。

　　三、县人大常委会审议意见的落实情况

　　县政府高度重视县十五届人大常委会第四十三次会议英国威廉希尔公司2020年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告的审议意见，认真研究贯彻，积极推动落实。

　　（一）加强审计整改跟踪落实

　　深入贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要批示精神，把审计查出问题的整改工作作为重要政治任务。县审计局切实扛起监督责任，加强对审计查出问题的跟踪督促，对审计工作报告反映的问题建立清单台账，对号入座，强化日常检查、专项检查和实地检查，加大对整改不力问题的督办和通报力度，确保对账销号，落实整改。

　　（二）加强审计公开和成果利用

　　切实做好审计结果公开工作，在县政府门户网站公开审计工作报告和整改情况报告，促进审计监督与人大监督、舆论监督、社会监督相结合。加强审计成果利用，将审计结果及整改情况作为制定政策、完善制度和考核、任免、奖惩被审计领导干部的重要参考，纳入相关部门单位绩效考核指标内容。

　　（三）加强审计队伍建设

　　县审计局着力提升干部队伍综合能力，努力建设信念坚定、为民服务、业务精通、作风务实、敢于担当、清正廉洁的高素质专业化审计队伍。一是提高政治站位。结合党史学习教育、上级审计机关组织集中整训等活动，加强干部队伍培训，进一步深化对习近平总书记系列重要讲话精神、十九届六中全会精神等的学习，全面提高政治素养。二是提高业务水平。加强对审计法的研究学习，鼓励干部职工积极考取职称，近一年来有3人考取二级造价工程师职称，2人考取中级审计师职称，1人考取高级审计师职称，审计队伍业务素质显著提升。

　　四、尚未整改到位问题的原因分析及下一步安排

　　从总体情况看，各单位能够重视审计整改工作，基本能够完成审计整改任务，但仍有部分相对复杂、整改难度较大的问题未完全整改到位，需要持续推进，主要有以下几种情况：一是受限于客观情况，如“县本级年中调整追加预算数额仍然较大”的问题，因年中调整追加预算资金均是上级有政策考核要求及民生项目急需支出的，由于收支矛盾突出，确实无法列入年初预算。二是需要相关部门统筹协调，如“国有资产未落实公开招租制度、未建立招租平台、房产租赁超过最长法定期限”等问题，须对全县闲置土地和房产进行造册登记、盘活管理，涉及部门较多。三是部分整改问题需要一定时间完成。如留隍镇“违规举债、违规出借财政资金”等问题，须逐步退回借款和尽全力追回财政资金。四是历史遗留问题整改工作难度较大。如“往来款长期挂存未清理”的问题，需要逐笔进行处理和落实，逐步完善和解决长期挂账问题。

主任、各位副主任，各位委员：

　　下来，我们将严格贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发《英国威廉希尔公司建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》及省市工作要求，在县委和上级审计机关的坚强领导下，自觉接受县人大的监督和指导，依法全面履行审计监督职责，建立健全审计整改工作机制，扎实做好审计“后半篇文章”，为丰顺经济社会高质量发展贡献审计力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！